Orientación para ejecutores legos
Consulte a continuación nuestra orientación sobre cómo administrar un patrimonio y ejecutar un testamento.
Una guía paso a paso
1. Obtenga una copia del testamento y verifique que sea válido
La mayoría de las personas guardan una copia de su testamento en casa o con sus abogados. Es importante comprobar que su testamento sea la versión más reciente. Un abogado podrá asesorarle sobre su validez.
2. Recopile detalles de los bienes y las deudas de su ser querido
Como albacea lego, deberá recopilar los detalles del patrimonio de su ser querido, incluyendo valoraciones precisas de todos los activos y las deudas pendientes. Esto a veces se denomina lista de activos y pasivos. Necesitará esta información al solicitar la Concesión de Sucesiones (Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte) o la Confirmación (Escocia).
3. Solicitar una concesión testamentaria
Obtener una Concesión Testamentaria (o Confirmación si el fallecido residía en Escocia) le permite gestionar legalmente su patrimonio. En la mayoría de los casos, deberá hacerlo antes de poder acceder a su cuenta bancaria, hipoteca y cualquier inversión.
Para obtener una concesión sucesoria es necesario:
- Complete un formulario de solicitud de sucesión. Este formulario variará según el lugar de residencia del difunto. Si el difunto residía en Inglaterra, Gales o Irlanda del Norte, consulte aquí. Si el difunto residía en Escocia, consulte aquí.
- Complete el formulario de Impuesto sobre Sucesiones correspondiente, consulte aquí.
- Envíe su solicitud a la oficina local del Registro de Sucesiones ( consulte aquí). Consulte qué debe incluir con su solicitud aquí.
- juramentoante un abogado o en la oficina de sucesiones local. Su oficina de sucesiones local le ayudará a concertar esta cita.
Una vez presentada su solicitud al Registro de Sucesiones, la concesión de la sucesión. Sin embargo, actualmente, el Registro de Sucesiones está experimentando retrasos.
4. Pagar el impuesto de sucesiones (si corresponde)
El impuesto de sucesiones se aplica a todas las herencias que superen cierta cantidad. Es importante comprobar si la herencia del fallecido cumple los requisitos; consulte aquí.
Todas las herencias deben presentar el formulario correspondiente del impuesto de sucesiones, incluso si no hay que pagar dicho impuesto (consulte aquí). Dado que la Sociedad Nacional de Artritis Reumatoide (NRAS) es una organización benéfica, la mayoría de las herencias que recibimos están exentas del impuesto de sucesiones, pero esto no siempre ocurre.
Si más del 10% del valor del patrimonio se ha legado a una organización benéfica, el impuesto de sucesiones podría estar sujeto a un tipo reducido. En este caso, consulte aquí el formulario correspondiente. Este formulario debe presentarse junto con la documentación del impuesto de sucesiones al solicitar la concesión de un testamento. Para más información sobre las exenciones y condiciones del impuesto de sucesiones, consulte aquí.
5. Tomar el control de todos los activos, liquidar cualquier deuda pendiente y distribuir el patrimonio de acuerdo con el testamento, incluidas las donaciones a la Sociedad Nacional de Artritis Reumatoide (NRAS).
Ya está listo para distribuir el patrimonio a las personas adecuadas. Una vez saldadas las deudas, como hipotecas o préstamos, puede distribuir las donaciones que dejó el testamento a los beneficiarios.
¿Cómo sé si un regalo está destinado a la Sociedad Nacional de Artritis Reumatoide (NRAS)?
Es probable que se haya dejado un obsequio a NRAS si utiliza cualquiera de las siguientes direcciones y/o números de organización benéfica.
Nuestra organización benéfica ha tenido una dirección anterior y también ha sido registrada bajo un número de organización benéfica anterior.
| Nombre de la organización benéfica | Número de organización benéfica registrada |
| La Sociedad Nacional de Artritis Reumatoide | 1086976 (hasta el 20de agosto de 2010) |
| La Sociedad Nacional de Artritis Reumatoide | 1134859 (número actual) |
Dirección actual: NRAS, Beechwood Suite 3, Grove Park Industrial Estate, White Waltham, Maidenhead, Berkshire, SL6 3LW
Dirección anterior: Planta baja, 4 Switchback Office Park, Gardner Road, Maidenhead, Berkshire, SL6 7RJ.
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Comuníquese con el departamento de recaudación de fondos a fundraising@nras.org.uk o al 01628 823 524 (opción 2) si no está seguro de qué hacer o si necesita realizar un pago a NRAS como parte de la distribución de un regalo caritativo de un patrimonio.