Conseils aux exécuteurs testamentaires non professionnels
Veuillez consulter ci-dessous nos conseils sur l’administration d’une succession et l’exécution d’un testament.
Un guide étape par étape
1. Obtenez une copie du testament et vérifiez sa validité
La plupart des gens conservent une copie de leur testament à la maison ou chez leur avocat. Il est important de vérifier que votre testament est la version la plus récente. Un avocat pourra vous indiquer si le testament est valide.
2. Recueillez les détails des biens et des dettes de votre proche
En tant qu'exécuteur non professionnel, vous devrez recueillir les détails de la succession de votre proche, y compris des évaluations précises de tous les actifs et de toutes les dettes impayées. C'est ce qu'on appelle parfois un tableau des actifs et des passifs. Vous aurez besoin de ces informations lors de votre demande d'octroi d'homologation (Angleterre, Pays de Galles et Irlande du Nord) ou de confirmation (Écosse).
3. Faire une demande d'homologation
Obtenir une autorisation d'homologation (ou une confirmation si le défunt vivait en Écosse) vous permet de gérer légalement la succession du défunt. Dans la plupart des cas, vous devrez le faire avant de pouvoir accéder à leur compte bancaire, à leur hypothèque et à tout investissement.
Pour obtenir une autorisation d'homologation, vous devez :
- Remplissez un formulaire de demande d'homologation , celui-ci sera différent selon le lieu de résidence du défunt. Si le défunt vivait en Angleterre, au Pays de Galles ou en Irlande du Nord, veuillez consulter ici . Si le défunt vivait en Écosse, veuillez voir ici .
- Remplissez le formulaire de droits de succession approprié, voir ici .
- Envoyez votre demande à votre bureau local du registre des successions, voir ici . Vérifiez ce que vous devez inclure dans votre candidature ici .
- Prêtez serment , vous devez le faire devant un avocat ou au bureau d'homologation local. Votre bureau d'homologation local vous aidera à organiser ce rendez-vous.
Une fois que vous avez soumis votre demande au registre des successions , cela devrait prendre entre trois et quatre semaines pour recevoir une autorisation d' homologation . Cependant, le registre des successions connaît actuellement des retards.
4. Payer les droits de succession (le cas échéant)
Les droits de succession sont payables sur toutes les successions dépassant un certain montant. il est important de vérifier si la succession du défunt est admissible, voir ici .
Toutes les successions doivent soumettre le formulaire de droits de succession approprié, même s'il n'y a pas de droits de succession à payer, voir ici . La National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS) étant une organisation caritative, la plupart des dons qui nous sont légués sont exonérés des droits de succession, mais ce n'est pas le cas dans tous les scénarios.
Si plus de 10 % de la valeur de la succession a été léguée à des œuvres caritatives, des droits de succession peuvent être dus à un taux réduit. Dans ce cas, voir ici pour le formulaire approprié. Ce formulaire doit être soumis avec vos autres documents fiscaux sur les successions lors de la demande d'octroi d'homologation. Pour plus de détails sur les exonérations et conditions des droits de succession, voir ici .
5. Prenez le contrôle de tous les actifs, réglez toutes les dettes impayées et distribuez la succession conformément au testament – y compris les dons à la National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS).
Vous êtes maintenant prêt à distribuer la succession aux bonnes personnes. Une fois que toutes les dettes, comme les hypothèques ou les prêts, ont été remboursées, vous pouvez distribuer les dons laissés dans le testament aux bénéficiaires.
Comment savoir si un cadeau est destiné à la National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS) ?
Un cadeau est susceptible d'avoir été laissé au NRAS s'il utilise l'une des adresses et/ou numéros d'organisme de bienfaisance suivants.
Notre organisme de bienfaisance avait une adresse antérieure et a également été enregistré sous un numéro d’organisme de bienfaisance antérieur.
| Nom de l'organisme de bienfaisance | Numéro d'organisme de bienfaisance enregistré |
| La Société nationale de la polyarthrite rhumatoïde | 1086976 (jusqu'au 20 août 2010) |
| La Société nationale de la polyarthrite rhumatoïde | 1134859 (numéro actuel) |
Adresse actuelle : NRAS, Beechwood Suite 3, Grove Park Industrial Estate, White Waltham, Maidenhead, Berkshire, SL6 3LW
Adresse précédente : Rez-de-chaussée, 4 Switchback Office Park, Gardner Road, Maidenhead, Berkshire, SL6 7RJ.
Contactez-nous
Veuillez contacter notre responsable des relations avec les supporters, Emma Spicer, à espicer@nras.org.uk ou au 01628 501 548 si vous ne savez pas quoi faire ou si vous devez effectuer un paiement au NRAS dans le cadre de la distribution d'un don caritatif d'un domaine.
