Leitfaden für Laien-Testamentsvollstrecker
Nachfolgend finden Sie unsere Hinweise zur Nachlassverwaltung und Testamentserrichtung.
Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung
1. Besorgen Sie sich eine Kopie des Testaments und prüfen Sie dessen Gültigkeit
Die meisten Menschen bewahren eine Kopie ihres Testaments zu Hause oder bei ihrem Anwalt auf. Es ist wichtig zu überprüfen, ob es sich bei Ihrem Testament um die aktuellste Version handelt. Ein Anwalt kann Ihnen Auskunft über die Gültigkeit des Testaments geben.
2. Sammeln Sie Informationen über das Vermögen und die Schulden Ihres Angehörigen
Als Testamentsvollstrecker müssen Sie die Details des Nachlasses Ihres Angehörigen zusammentragen, einschließlich genauer Wertangaben aller Vermögenswerte und ausstehenden Schulden. Dies wird oft als Vermögens- und Schuldenaufstellung bezeichnet. Sie benötigen diese Informationen für die Beantragung des Erbscheins (England, Wales und Nordirland) bzw. der Bestätigung des Erbscheins (Schottland).
3. Beantragen Sie einen Erbschein
Mit dem Erhalt eines Erbscheins (oder einer Erbscheinsbestätigung, falls der Verstorbene in Schottland lebte) können Sie rechtlich über den Nachlass verfügen. In den meisten Fällen ist dies erforderlich, bevor Sie auf das Bankkonto, die Hypothek und etwaige Anlagen zugreifen können.
Um einen Erbschein zu erhalten, müssen Sie Folgendes tun:
- Füllen Sie einen Antrag auf Erteilung eines Erbscheins aus. Dieser unterscheidet sich je nach Wohnort des/der Verstorbenen. Wenn der/die Verstorbene in England, Wales oder Nordirland lebte, klicken Sie bitte hier. Wenn der/die Verstorbene in Schottland lebte, klicken Sie bitte hier.
- Füllen Sie das entsprechende Erbschaftssteuerformular aus, siehe hier.
- Senden Sie Ihren Antrag an Ihr zuständiges Nachlassgericht ( siehe hier ). Hier erfahren Sie, welche Unterlagen Sie Ihrem Antrag beifügen sollten .
- Leisten Sie einen Eid; dies müssen Sie vor einem Anwalt oder beim zuständigen Nachlassgericht tun. Ihr zuständiges Nachlassgericht wird Ihnen bei der Vereinbarung dieses Termins behilflich sein.
Nachdem Sie Ihren Antrag beim Nachlassgericht, dauert es normalerweise drei bis vier Wochen, bis Sie den Erbschein erhalten .Derzeit kommt es jedoch beim Nachlassgericht zu Verzögerungen.
4. Erbschaftssteuer zahlen (falls zutreffend)
Erbschaftsteuer fällt auf alle Nachlässe ab einem bestimmten Wert an. Es ist wichtig zu prüfen, ob der Nachlass des Verstorbenen die Voraussetzungen erfüllt; siehe hier.
Alle Nachlässe müssen das entsprechende Erbschaftsteuerformular einreichen, auch wenn keine Erbschaftsteuer anfällt (siehe hier). Da die National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS) eine gemeinnützige Organisation ist, sind die meisten uns zugewendeten Spenden von der Erbschaftsteuer befreit. Dies gilt jedoch nicht in allen Fällen.
Wenn mehr als 10 % des Nachlasswertes an gemeinnützige Organisationen vererbt wurden, kann die Erbschaftsteuer zu einem reduzierten Satz anfallen. Das entsprechende Formular finden Sie hier . Bitte reichen Sie dieses Formular zusammen mit Ihren übrigen Unterlagen zur Erbschaftsteuer bei der Beantragung des Erbscheins ein. Weitere Informationen zu Erbschaftsteuerbefreiungen und -bedingungen finden Sie hier.
5. Übernehmen Sie die Kontrolle über alle Vermögenswerte, begleichen Sie alle ausstehenden Schulden und verteilen Sie den Nachlass gemäß dem Testament – einschließlich Schenkungen an die National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS).
Sie können nun den Nachlass an die Begünstigten verteilen. Nachdem alle Schulden, wie Hypotheken oder Kredite, beglichen sind, können Sie die im Testament festgelegten Zuwendungen an die Erben auszahlen.
Woran erkenne ich, ob eine Spende für die National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS) bestimmt ist?
Eine Spende wurde wahrscheinlich an NRAS hinterlassen, wenn eine der folgenden Adressen und/oder Wohltätigkeitsnummern verwendet wird.
Unsere Wohltätigkeitsorganisation hatte zuvor eine Adresse und war auch schon unter einer früheren Wohltätigkeitsnummer registriert.
| Name der Wohltätigkeitsorganisation | Registrierte Wohltätigkeitsnummer |
| Die Nationale Gesellschaft für Rheumatoide Arthritis | 1086976 (bis 20.August 2010) |
| Die Nationale Gesellschaft für Rheumatoide Arthritis | 1134859 (aktuelle Nummer) |
Aktuelle Adresse: NRAS, Beechwood Suite 3, Grove Park Industrial Estate, White Waltham, Maidenhead, Berkshire, SL6 3LW
Vorherige Adresse: Erdgeschoss, 4 Switchback Office Park, Gardner Road, Maidenhead, Berkshire, SL6 7RJ.
Kontaktieren Sie uns
Bitte kontaktieren Sie die Spendenabteilung unter fundraising@nras.org.uk oder 01628 823 524 (Option 2), wenn Sie sich nicht sicher sind, was zu tun ist, oder wenn Sie im Rahmen der Verteilung einer wohltätigen Schenkung aus einem Nachlass eine Zahlung an NRAS leisten müssen.