Guida per gli esecutori testamentari laici
Di seguito sono riportate le nostre linee guida sull'amministrazione di un patrimonio e sulla redazione di un testamento.
Una guida passo passo
1. Ottieni una copia del testamento e verifica che sia valido
La maggior parte delle persone conserva una copia del proprio testamento a casa o presso il proprio avvocato. È importante verificare che il testamento in proprio possesso sia la versione più recente. Un avvocato sarà in grado di valutare la validità del testamento.
2. Raccogli i dettagli dei beni e degli eventuali debiti della persona cara
In qualità di esecutore testamentario, dovrai raccogliere i dettagli del patrimonio del tuo caro, comprese valutazioni accurate di tutti i beni e di eventuali debiti in sospeso. Questo viene talvolta definito "elenco delle attività e delle passività". Queste informazioni saranno necessarie per richiedere il Grant of Probate (Inghilterra, Galles e Irlanda del Nord) o la Confirmation (Scozia).
3. Richiedere una concessione di successione
Ottenere un Grant of Probate (o una Confirmation se il defunto viveva in Scozia) ti consente di gestire legalmente il patrimonio del defunto. Nella maggior parte dei casi, dovrai farlo prima di poter accedere al suo conto bancario, al mutuo e a qualsiasi investimento.
Per ottenere un Grant of Probate è necessario:
- Compilare un modulo di domanda di successione , che varierà a seconda del luogo di residenza del defunto. Se il defunto risiedeva in Inghilterra, Galles o Irlanda del Nord, consultare qui . Se il defunto risiedeva in Scozia, consultare qui .
- Compilare il modulo appropriato per l'imposta di successione, vedere qui .
- Invia la tua domanda all'ufficio locale del Registro delle Successioni, consultando questa pagina . qui cosa includere nella domanda .
- Prestare giuramento davanti a un avvocato o presso l'ufficio successioni locale. L'ufficio successioni locale ti aiuterà a fissare un appuntamento.
Una volta presentata la domanda al Probate Registry , dovrebbero essere necessarie dalle tre alle quattro settimane per ricevere il Grant of Probate . Tuttavia, al momento, il Probate Registry sta riscontrando dei ritardi.
4. Pagare l'imposta di successione (se applicabile)
L'imposta di successione è dovuta su tutti i patrimoni di valore superiore a una certa somma. È importante verificare se il patrimonio del defunto è idoneo, vedere qui .
Tutti i patrimoni devono presentare l'apposito modulo per l'imposta di successione, anche in assenza di imposta di successione da pagare (vedi qui ). Poiché la National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS) è un ente di beneficenza, la maggior parte delle donazioni che ci vengono lasciate sono esenti dall'imposta di successione, ma questo non è sempre il caso.
Se più del 10% del valore del patrimonio è stato devoluto in beneficenza, l'imposta di successione potrebbe essere dovuta a un'aliquota ridotta. In tal caso, consultare qui il modulo appropriato. Questo modulo deve essere presentato insieme alla documentazione relativa all'imposta di successione al momento della richiesta di concessione di successione. Per ulteriori dettagli sulle esenzioni e le condizioni relative all'imposta di successione, consultare qui .
5. Assumere il controllo di tutti i beni, saldare eventuali debiti in sospeso e distribuire il patrimonio in linea con il testamento, comprese le donazioni alla National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS).
Ora sei pronto a distribuire il patrimonio alle persone giuste. Dopo aver saldato eventuali debiti, come mutui o prestiti, puoi distribuire le donazioni lasciate nel testamento ai beneficiari.
Come faccio a sapere se una donazione è destinata alla National Rheumatoid Arthritis Society (NRAS)?
È probabile che una donazione sia stata lasciata alla NRAS se utilizza uno dei seguenti indirizzi e/o numeri di beneficenza.
La nostra organizzazione benefica ha avuto un indirizzo precedente ed è stata registrata con un numero di ente benefico precedente.
| Nome dell'ente di beneficenza | Numero di beneficenza registrato |
| La Società nazionale per l'artrite reumatoide | 1086976 (fino al 20 agosto 2010) |
| La Società nazionale per l'artrite reumatoide | 1134859 (numero attuale) |
Indirizzo attuale: NRAS, Beechwood Suite 3, Grove Park Industrial Estate, White Waltham, Maidenhead, Berkshire, SL6 3LW
Indirizzo precedente: Piano terra, 4 Switchback Office Park, Gardner Road, Maidenhead, Berkshire, SL6 7RJ.
Contattaci
Se non sei sicuro di cosa fare o se devi effettuare un pagamento a NRAS come parte della distribuzione di una donazione di beneficenza da un patrimonio, contatta il servizio di raccolta fondi all'indirizzo fundraising@nras.org.uk o al numero 01628 823 524 (opzione 2).