Wskazówki dla świeckich wykonawców testamentów
Poniżej znajdziesz nasze wskazówki dotyczące zarządzania majątkiem i sporządzania testamentu.
Przewodnik krok po kroku
1. Zdobądź kopię testamentu i sprawdź jego ważność
Większość osób przechowuje kopię testamentu w domu lub u prawnika. Ważne jest, aby sprawdzić, czy posiadany testament jest najnowszą wersją. Prawnik będzie w stanie ocenić, czy testament jest ważny.
2. Zbierz informacje o majątku bliskiej Ci osoby i wszelkich długach
Jako świecki wykonawca testamentu będziesz musiał zebrać dane dotyczące majątku bliskiej osoby, w tym dokładne wyceny wszystkich aktywów i wszelkich zaległych długów. Czasami nazywa się to zestawieniem aktywów i pasywów. Informacje te będą potrzebne przy ubieganiu się o postanowienie o stwierdzeniu nabycia spadku (Anglia, Walia i Irlandia Północna) lub o potwierdzenie (Szkocja).
3. Złóż wniosek o wydanie postanowienia o stwierdzeniu nabycia spadku
Uzyskanie postanowienia o stwierdzeniu nabycia spadku (lub potwierdzenia, jeśli zmarły mieszkał w Szkocji) umożliwia legalne zarządzanie majątkiem zmarłego. W większości przypadków będzie to konieczne, aby uzyskać dostęp do jego konta bankowego, kredytu hipotecznego i wszelkich inwestycji.
Aby uzyskać postanowienie o stwierdzeniu nabycia spadku należy:
- Wypełnij formularz wniosku o stwierdzenie nabycia spadku, który będzie się różnić w zależności od miejsca zamieszkania zmarłego. Jeśli zmarły mieszkał w Anglii, Walii lub Irlandii Północnej, zapoznaj się z informacjami tutaj. Jeśli zmarły mieszkał w Szkocji, zapoznaj się z informacjami tutaj.
- Wypełnij odpowiedni formularz podatku od spadków, patrz tutaj.
- Wyślij wniosek do lokalnego urzędu ds. spadków, patrz tutaj. Sprawdź, co powinieneś dołączyć do wniosku tutaj.
- Złóż przysięgęprzed prawnikiem lub w lokalnym biurze spadkowym. Lokalne biuro spadkowe pomoże Ci umówić się na spotkanie.
Po złożeniu wniosku w Rejestrze Spadkowym, otrzymanie Postanowienia o stwierdzeniu nabycia spadku. Jednak obecnie w Rejestrze Spadkowym występują opóźnienia.
4. Zapłać podatek od spadków (jeśli dotyczy)
Podatek od spadków obowiązuje od wszystkich majątków, których wartość przekracza pewną kwotę. Ważne jest sprawdzenie, czy majątek zmarłego kwalifikuje się do tego podatku, patrz tutaj.
Wszystkie majątki muszą zostać objęte odpowiednim formularzem podatku spadkowego, nawet jeśli nie ma podatku do zapłaty – patrz tutaj. Ponieważ Narodowe Towarzystwo Reumatoidalnego Zapalenia Stawów (NRAS) jest organizacją charytatywną, większość darowizn, które nam przekazujemy, jest zwolniona z podatku spadkowego, ale nie zawsze tak jest.
Jeśli ponad 10% wartości spadku zostało przekazane na cele charytatywne, podatek spadkowy może zostać zapłacony według obniżonej stawki. W takim przypadku odpowiedni formularz można znaleźć tutaj . Formularz ten należy złożyć wraz z innymi dokumentami dotyczącymi podatku spadkowego przy ubieganiu się o postanowienie o stwierdzeniu nabycia spadku. Więcej informacji na temat zwolnień z podatku spadkowego i warunków jego otrzymania można znaleźć tutaj.
5. Przejąć kontrolę nad wszystkimi aktywami, uregulować wszelkie zaległe długi i rozdysponować majątek zgodnie z testamentem – w tym darowizny na rzecz Narodowego Towarzystwa Reumatoidalnego Zapalenia Stawów (NRAS).
Jesteś teraz gotowy do rozdysponowania majątku pomiędzy odpowiednie osoby. Po spłaceniu wszelkich długów, takich jak kredyty hipoteczne czy pożyczki, możesz rozdysponować darowizny zapisane w testamencie pomiędzy beneficjentów.
Skąd mam wiedzieć, czy darowizna jest przeznaczona dla Narodowego Towarzystwa Reumatoidalnego Zapalenia Stawów (NRAS)?
Istnieje prawdopodobieństwo, że darowizna została przekazana na rzecz NRAS, jeżeli użyto któregoś z poniższych adresów i/lub numerów organizacji charytatywnej.
Nasza organizacja charytatywna miała poprzednio jeden adres i była zarejestrowana pod jednym poprzednim numerem organizacji charytatywnej.
| Nazwa organizacji charytatywnej | Numer zarejestrowanej organizacji charytatywnej |
| Narodowe Towarzystwo Reumatoidalnego Zapalenia Stawów | 1086976 (do 20sierpnia 2010) |
| Narodowe Towarzystwo Reumatoidalnego Zapalenia Stawów | 1134859 (numer aktualny) |
Aktualny adres: NRAS, Beechwood Suite 3, Grove Park Industrial Estate, White Waltham, Maidenhead, Berkshire, SL6 3LW
Poprzedni adres: Parter, 4 Switchback Office Park, Gardner Road, Maidenhead, Berkshire, SL6 7RJ.
Skontaktuj się z nami
Jeśli nie masz pewności, co zrobić lub jeśli musisz dokonać wpłaty na rzecz NRAS w ramach dystrybucji darowizny charytatywnej z majątku, skontaktuj się z działem zbiórki funduszy pod adresem fundraising@nras.org.uk lub pod numerem telefonu 01628 823 524 (opcja 2).